副刊

美國的養老金

養老是每一個人都最終必須面臨的問題,而一個社會的養老體系不僅是對公民一生為社會付出辛勤汗水的回報,也體現著社會的穩定、國家的安全。美國的養老體 系在西方國家不是最好的,但卻是最綜合的社會福利安全網。美國人的養老金體系簡單地可以歸結為三個依靠:一靠國家、二靠單位、三靠自己。
美國人養老金的三大依靠
一靠國家
1936年,美國總統羅斯福簽署了社會安全法案,如今幾乎覆蓋全民的社會安全金體系依然是美國最大的社會福利保障項目之一。這種形式是國家對所有工作的 人一種最基本的退休福利保障,同時殘疾人士和哪些孤兒寡母也可以享受這種政府提供的社會福利。美國社會安全金項目的設立,實際上是即要保障工薪族在退休後 能有基本的收入,同時也要兼顧人在工作中受傷後無法工作時也能有收入,最後還要考慮一家之主如果過世,孤兒寡母沒了收入來源,也不能讓她們斷了收入來源。 在2012年,美國約有5600萬人領取社會安全金,也就是說每6個美國人當中就有1個人領取社安金。
美國社安金基金的來源是來自于工薪族在工作期間繳納的薪資稅,政府徵收的薪資稅是個人收入的12.5%,其中單位和個人各承擔一半。政府設立社安金基 金,只要是全職工作10年以上的人退休後政府就要按月發錢,一直到過世。由于社安金是一項全民性的社會福利。即使退休者還有其他的收入來源,政府還是照樣 發放社安金。
美國人退休後每月領取最低的社安金沒有底線,這主要看一個人工作時收入是多少,但美國社安金卻有最高金額的限制。社安局的數字顯示,2014年,退休人員個人可領取的社安金月平均額為1294美元,夫妻可領取的月平均金額為2111美元。在法定退休年齡退休的人,每月最高可領取的社安金金額為2642美 元,而延期退休的人,每月最高可領取的社安金金額為3425美元。如果退休人員過世,家中未成年的孩子也可以享受過世人員的社安金。2011年,美國 300萬兒童從政府處領取到“養老金”。
二靠單位
依靠國家養老某種意義上只能保證最基本的退休收入,要想退休生活過得舒適,全由國家包乾養老金來實現這不現實也難以做到。所以美國人的養老金第二個依靠就是靠單位。美國人工作部門分類很簡單,一是私營企業,二是政府部門。
美國單位養老金體系實行的是雙軌制,國家公務員和公立大、中、小學的雇員等在退休體系上實行每月領取固定金額養老金的方式,國家公務員領取的退休金要依 據雇員的薪資、工作年限及年齡等綜合考量,一般情況下雇員退休金每月可拿到工作時薪水的60%至80%不等,個別的也會超過100%。私營企業雇員則主要 以401K退休計劃為主,雇員退休後401K賬戶中的資金就是雇員的養老金。私營企業雇員在退休時能有多少退休金,這就要看401K退休儲蓄賬戶中積攢了 多少錢。有的人做得好,退休時有個百八十萬美元不是稀罕事,有的人可能只有個十萬八萬。
401K退休儲蓄計劃是美國私營企業最流行的一種雇員養老金體系,雇主和雇員都需要為退休儲計劃投資,企業是按照雇員對退休儲蓄計劃投入的資金比例配套投入一定比例的資金,一般不低于雇員月薪水的3%。401K退休儲蓄計劃的資金雇員可以自己投資,也可以委托經紀人代理投資。不要說美國人不攢錢,很多美國人從工作之日起就加入401K計劃,每個月拿出收入的5%至10%作為養老儲蓄,然後投資股市,到退休時就有可能攢出幾十萬的養老金。
三靠自己
美國65歲以上老人的收入大致可以有十個左右來源,但最主要的幾個收入來源是社會安全金、退休金(私人企業的401K退休金),這兩項收入來源是一靠國家、二靠單位的結果。而美國人養老金的第三個依靠是靠自己,這包括個人退休儲蓄賬戶上存款、已償還完貸款的住房收入(包括出租收益、賣房獲益等)和投資收入、繼續工作收入等。美國人在養老上不少人是建立個人退休儲蓄計劃,比如IRA。建立個人儲蓄計劃最大的好處是這筆投入在退休前不用繳納個人所得稅,比如一個人的收入到報稅時需要補交2000美元的個人所得稅,如果在IRA退休賬戶上存入6000美元,這6000美元不用繳稅,而且由于收入額下降,需要補 交的個人所得稅可能會下降到1000美元。
退休養老是人生最後的一件大事,辛辛苦苦一生的老人能安享晚年不僅是老人之福,也是家庭之福、社會之福。下面簡單說一下美國65歲以上老人(基本上是退休者)的收入情況。根據人口普查局的數據,2012年,美國65歲以上老人的年平均收入為31742美元,中位收入為19604美元。
社會安全金是美國退休人員最基本的收入來源之一,2012年,美國65歲以上人群中有84%的人每月從聯邦政府領取社會安全金,社安金收入占美國退休人群收入的三分之一。低收入家庭主要依賴社會安全金來養老,社安金收入占這類家庭收入的80%。
退休儲蓄是美國人養老的第二大經濟來源,也是廣泛意義上的退休金。美國退休人群每年從退休賬戶領取的養老金中位金額為12000美元,在收入最高25%的退休人群中,55%的人每年從退休賬戶中領取的養老金中位金額為30000美元。
65歲不退休繼續工作,在美國已退休人員中,有22%的人在繼續工作,他們的年中位收入為25000美元。如果是在法定年齡退休,一邊打工還可以領取全額的社會安安金,而且沒有需要遭到罰款的處罰。
65歲以上老人中有2014萬多人有利息收入,占老人比例的46%,年平均獲得的利息收入金額為3233美元,中位金額為255美元。美國有853萬老人有股息收入,占老人總數的19%,老人股息收入並不多,平均金額為6191美元,中位金額為1200美元。房地產收入是美國部分老人一項不可忽視的收入來源,擁有房地產收入的老人雖然只占老人總數的7%,但他們的年平均收入有10935美元,中位收入為4000美元。
靠兒女養老在美國不流行,但美國還是有200多萬老人需要兒女來養活,他們占老人總數近5%,兒女養老人的平均費用為8006美元,中位花費為2500美元。
最後,美國還有500多萬老人依賴政府的福利來養老,這些福利包括喪偶福利、老兵福利、擴大的社安金福利、失業救濟、傷殘福利等,每種福利的平均金額從6208美元到14010美元不等。

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